《廣東省省級科技計劃項目驗收管理辦法》政策解讀

　　為貫徹落實黨的二十大關(guān)于科技創(chuàng)新的重大決策部署和《廣東省機(jī)構(gòu)改革方案》(粵發(fā)〔2024〕2號)的要求，強(qiáng)化省科學(xué)技術(shù)廳省級財政科技計劃統(tǒng)籌協(xié)調(diào)管理、科研項目資金協(xié)調(diào)評估監(jiān)督的職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》、廣東省人民政府辦公廳關(guān)于改革完善省級財政科研經(jīng)費(fèi)使用管理的實施意見(粵府辦〔2022〕14號)、《廣東省科技計劃項目監(jiān)督規(guī)定》(粵府令第271號)等法律法規(guī)和文件精神，進(jìn)一步優(yōu)化科技計劃項目驗收管理，實現(xiàn)科學(xué)高效、規(guī)范公正管理，提升項目績效水平，《廣東省省級科技計劃項目驗收管理辦法》(以下簡稱《辦法》)已于2024年11月26日印發(fā)，自2025年1月1日起施行?，F(xiàn)就《辦法》有關(guān)內(nèi)容解讀如下：

　　一、《辦法》制定背景

　　近年來，省科技廳按照“嚴(yán)守規(guī)矩，防止腐敗;客觀公正，科學(xué)規(guī)范;尊重規(guī)律，寬容失敗”的思路有序推進(jìn)省級科技計劃項目驗收工作。面對新變化、新政策、新要求，省級科技計劃項目驗收工作還存在一些亟待解決的問題。一是從政策依據(jù)看，近年來國家和我省密集出臺了關(guān)于改革完善科研項目管理的新政策新舉措，我們有必要與時俱進(jìn)、破舊立新、消化吸收、貫徹執(zhí)行。二是從實踐運(yùn)作看，現(xiàn)有項目驗收和項目終止是按照不同的規(guī)范指引進(jìn)行管理的，面對同樣問題情形的項目缺少統(tǒng)一的處理標(biāo)準(zhǔn)。此外，現(xiàn)有終止流程程序較多，且無法實現(xiàn)線上辦理，管理效率低下。三是從文件層級看，此前出臺有關(guān)項目驗收和終止流程的文件都是以工作規(guī)程形式進(jìn)行規(guī)范的，此次制定《辦法》由一般政策性文件上升至行政規(guī)范性文件，為進(jìn)一步統(tǒng)一管理標(biāo)準(zhǔn)，提升項目驗收工作透明度，把好項目管理最后“一道關(guān)”提供重要政策依據(jù)。

　　二、《辦法》主要內(nèi)容

　　《辦法》共分為七章三十二條，主要內(nèi)容如下。

　　(一)總則。明確了《辦法》的編制目的、適用范圍、總體要求和原則等內(nèi)容。

　　(二)管理職責(zé)。省科技廳、專業(yè)機(jī)構(gòu)、各項目主管部門，以及各項目相關(guān)責(zé)任主體在項目驗收中分工明確、各司其職。

　　(三)驗收申請。明確項目驗收申請的流程及具體要求，并明確了執(zhí)行項目強(qiáng)制終止的具體情形及應(yīng)提交的材料。

　　(四)組織評價。規(guī)范了驗收評價的相關(guān)要求，具體包括對專家抽取、組成人員、評價方式以及形成結(jié)論、出具意見等。

　　(五)公示及處理。明確了項目驗收公示、成果登記、存檔、異議復(fù)核等要求，并明確了對涉及科研失信記錄、追回財政資金項目的后續(xù)處理流程。

　　(六)監(jiān)督管理。明確了對項目的監(jiān)管，包括定期報告項目情況、邀請?zhí)匮O(jiān)督員參與驗收、開展驗收抽查檢查等，同時加強(qiáng)對驗收工作人員的監(jiān)督評價。

　　(七)附則。明確了“大專項+任務(wù)清單”、省基礎(chǔ)與應(yīng)用基礎(chǔ)研究基金自然科學(xué)基金、涉及保密、應(yīng)急等類別項目的驗收工作處理。明確了《辦法》的施行時間。

　　三、《辦法》主要特點(diǎn)

　　總體來看，《辦法》主要有以下三個特點(diǎn)：

　　(一)吸納最新政策文件，落實細(xì)化減負(fù)要求?！掇k法》及時補(bǔ)充了國家和我省近年來在科技治理改革上的新政策新舉措，落實科研減負(fù)，提升管理效能：一是精簡申請材料。對于財政經(jīng)費(fèi)撥款100萬以下的項目，可直接由承擔(dān)單位內(nèi)部出具經(jīng)費(fèi)決算表作為資金使用情況證明。二是靈活評價方式。根據(jù)項目經(jīng)費(fèi)金額和項目性質(zhì)采取不同的評價形式：對于財政經(jīng)費(fèi)撥款100萬元以下或申請終止的項目，可直接采取材料評價的方式進(jìn)行驗收;財政經(jīng)費(fèi)撥款300萬元以下的項目，可靈活采取驗收評價方式，必要時現(xiàn)場考察。三是減少重復(fù)評價。對于財政經(jīng)費(fèi)100萬元以上的項目，由會計師事務(wù)所出具的審計報告作為結(jié)題依據(jù)，驗收評價時不再組織財務(wù)專家核查經(jīng)費(fèi)使用情況;對于財政經(jīng)費(fèi)100萬元以下的項目，申請驗收時未要求提供審計報告，驗收評價時需邀請財務(wù)專家進(jìn)行經(jīng)費(fèi)核查，確保驗收“一次”財務(wù)評價。四是減輕歸檔負(fù)擔(dān)。將過去由項目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)驗收材料的整理匯編工作，改由專業(yè)機(jī)構(gòu)直接進(jìn)行收集、匯總和歸檔，進(jìn)一步簡化項目承擔(dān)單位的工作負(fù)擔(dān)，同時有效確保項目歸檔材料的規(guī)范性和完整性。

　　(二)整合驗收、終止指引，規(guī)范優(yōu)化結(jié)題管理?！掇k法》在總結(jié)凝練以往項目驗收和終止操作指引的基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)管理實際，把項目驗收與項目終止銜接起來，整體考慮、化繁為簡、延伸優(yōu)化，實行“一本通書”理到底、管到位。一是采取“一套標(biāo)準(zhǔn)”。在保持原來驗收流程的基礎(chǔ)上，將過去終止流程并入驗收中：針對主動終止，即因客觀原因無法繼續(xù)實施項目的，可在項目實施期內(nèi)直接申請驗收;對于被動終止，即因承擔(dān)單位失聯(lián)、不配合等不履行項目任務(wù)的，由專業(yè)機(jī)構(gòu)申請啟動強(qiáng)制終止。通過規(guī)范優(yōu)化結(jié)題管理流程，進(jìn)一步統(tǒng)一驗收評價的標(biāo)準(zhǔn)和要求。二是總結(jié)“七類情形”。結(jié)合過往項目清理經(jīng)驗，總結(jié)歸納七類項目執(zhí)行過程中的問題情形，針對這些項目專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)主動搜集證據(jù)、調(diào)查取證，及時啟動項目終止，確?！敖┦表椖?、問題項目的驗收不拖延、不松懈。三是明確“三種結(jié)論”。改變過去驗收評價尺度把握不清、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的情況，進(jìn)一步明確驗收評價標(biāo)準(zhǔn)，將驗收評價結(jié)論分為通過、結(jié)題和終止三種，同時按照寬容失敗、嚴(yán)懲失信的原則，分別明確不同的處理措施，加強(qiáng)科研誠信管理和結(jié)余資金管理。四是實行“兩個復(fù)核”。在保證驗收結(jié)果公開的基礎(chǔ)上，構(gòu)建“兩個復(fù)核”工作機(jī)制，即對驗收結(jié)論的異議復(fù)核，對擬記錄科研失信主體的異議復(fù)核。復(fù)核工作將嚴(yán)格按照《科學(xué)技術(shù)活動違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》(科技部19號令)、《科研失信行為調(diào)查處理規(guī)則》(國科發(fā)監(jiān)〔2022〕221號)等文件要求，充分履行送達(dá)、告知、受理、評審等辦理流程，切實保障科研機(jī)構(gòu)及人員抗辯、解釋的權(quán)利。

　　(三)加強(qiáng)項目驗收考評，精準(zhǔn)聚焦監(jiān)督重點(diǎn)。在落實減負(fù)賦能的同時，堅持放管結(jié)合，排查厘清風(fēng)險防范重點(diǎn)，界定明確監(jiān)督對象范圍，精準(zhǔn)發(fā)力、靶向監(jiān)管。一是深化過程督導(dǎo)。既要求項目承擔(dān)單位做到日常事務(wù)定期報告、重大事項及時報告，又要求專業(yè)機(jī)構(gòu)全面掌握項目進(jìn)展，防范實施過程中的風(fēng)險。二是優(yōu)化事后監(jiān)管。對于驗收通過的項目結(jié)余資金使用情況應(yīng)納入監(jiān)督范圍。同時對已驗收項目進(jìn)行抽查監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)新事實導(dǎo)致可能影響驗收結(jié)論的應(yīng)予以重新核實評估。三是強(qiáng)化服務(wù)監(jiān)督。鼓勵倡導(dǎo)項目承擔(dān)單位、驗收專家、特邀監(jiān)督員對專業(yè)機(jī)構(gòu)、工作人員的作風(fēng)紀(jì)律進(jìn)行評價反饋，加強(qiáng)對驗收環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險防范。